Bojuje vaše společnost s nedostatkem peněz v bance a/nebo pokladně, aby mohla hradit své závazky? A to i přesto, že je zisková?
Ziskovost neznamená nutně likviditu. Vydělávat je jedna věc, mít peníze je věc druhá. I když jsou výnosy vaší firmy vyšší než její náklady, možná má stejně problémy s nedostatkem likvidních prostředků, aby mohla hradit faktury svým dodavatelům či mzdy svým zaměstnancům. Bude to zejména ve velkém množství dosud neuhrazených faktur ze strany zákazníků. Výnosy a náklady je totiž něco jiného než příjmy a výdaje (alespoň v účetnictví, v daňové evidenci je to identické).
Zde je několik tipů, jak zlepšit cash flow své firmy:
- Lepší systém vymáhání nezaplacených faktur
- Ve firmě byste měli mít systém včasného odhalení nezaplacené faktury a následně stanovený postup, jak ji začnete urgovat a vymáhat. Čím dříve začnete jednat, tím vyšší je šance, že vám zákazník nakonec fakturu zaplatí.
- Kratší splatnost vydaných faktur
- Čím dříve dostanete od klienta zaplaceno, tím lépe pro vaši cash flow situaci. Záleží to samozřejmě na dohodě.
- Prodej na zálohovou/pro forma fakturu
- Pokud máte možnost nechat platit zákazníky alespoň částečně před dodáním služby nebo zboží, je to určitě výhodnější i pro vaše cash flow.
- Omezení velkých nákupů na sklad či investic
- Pokud příliš často nakupujete zboží, které vám pak leží na skladě, nebo děláte pravidelně velké investice (obojí zatím bez dopadu do tržeb), stav vašich peněz klesá.
- Vyjednat delší dobu splatnosti dodavatelských faktur
- Jestli to jde, zkuste vyjednat delší dobu splatnosti u svých dodavatelů. Začněte třeba těmi, se kterými už spolupracujete dlouho.
- Optimalizovat platby z hlediska bankovních účtů/pokladny
- Pokud máte bankovní účty v různých měnách a platíte některé dodavatele v cizích měnách, optimalizujte platby, abyste co nejvíce omezili kurzovní ztráty či bankovní poplatky a snížili tak cash flow pozici firmy.
- Zlepšit tržby či snížit náklady
- I když, jak jsem uvedla výše, náklady se v účetnictví nerovnají výdajům a výnosy nejsou to samé jako příjmy, pokud máte dlouhodobě vyšší náklady, projeví se to negativně i na stavu bankovního účtu.
- Plánovat cash flow
- Pokud si uděláte přehled přijatých a odeslaných plateb za uplynulý měsíc, je dobré zkusit odhadnout vývoj cash flow i do budoucna a to nejlépe na týdenní bázi. Pak jej pravidelně aktualizujte, abyste měli vždy přehled o tom, jak na tom vaše firma je z hlediska platební schopnosti. Lépe se vám také odhalí kritická výše peněžních prostředků, kterou byste měli vždy na bankovním účtu mít, aby vaše společnost mohla kdykoli dostát svým závazkům.